❓ Soalan Lazim (FAQ)

❓ Berapa pendapatan perlu mula bayar cukai?

Jawapan: Cukai dikenakan jika pendapatan bercukai melebihi RM 5,000 selepas ditolak semua pelepasan cukai. Dengan pelepasan individu RM 9,000, ini bermaksud jika pendapatan tahunan anda kurang dari RM 14,000, anda tidak perlu bayar cukai (tapi mungkin perlu file jika diminta).

Contoh: Gaji RM 36,000 - Pelepasan RM 13,000 (individu + KWSP) = Pendapatan bercukai RM 23,000 → Kena bayar cukai

❓ Apa beza cukai progresif dengan cukai flat?

Jawapan: Malaysia guna sistem cukai progresif - kadar cukai meningkat mengikut tahap pendapatan. Semakin tinggi pendapatan, semakin tinggi kadar cukai. TETAPI, kadar tinggi hanya dikenakan ke atas bahagian pendapatan dalam bracket tersebut, bukan keseluruhan pendapatan.

Contoh: Pendapatan bercukai RM 60k - Bahagian pertama RM 5k kena 0%, bahagian RM 5,001-20,000 kena 1%, dan seterusnya. Bukan RM 60k semua kena kadar yang sama!

❓ Bila deadline submit cukai?

Jawapan:

• 30 April - e-Filing (online)
• 30 June - Manual filing (borang fizikal)
• 15 Mac - Majikan mesti bagi Borang EA

Lambat submit = denda RM 200 - RM 20,000 + interest 10% per annum!

❓ Kalau gaji rendah, kena file cukai jugak ke?

Jawapan: Jika majikan dah potong PCB (Potongan Cukai Bulanan), anda WAJIB file cukai walaupun gaji rendah. Ini untuk claim balik lebihan PCB. Jika tak ada PCB dan pendapatan rendah, anda mungkin tak perlu file KECUALI LHDN hantar surat minta anda file.

❓ Apa itu PCB? Sama ke dengan cukai sebenar?

Jawapan: PCB (Potongan Cukai Bulanan) adalah anggaran cukai yang majikan tolak setiap bulan. Ia BUKAN cukai final! Cukai sebenar dikira masa anda file e-Filing. Kalau PCB lebih dari cukai sebenar, LHDN akan refund. Kalau kurang, kena top-up.

→ Baca artikel lengkap PCB vs Cukai Sebenar

❓ Kenapa PCB saya tinggi sangat?

Jawapan: PCB tinggi biasanya kerana majikan tak input pelepasan cukai anda dengan lengkap. Bawa dokumen pelepasan cukai (insurans, KWSP tambahan, dll) ke HR untuk update. Mereka boleh adjust PCB untuk tahun berikutnya.

❓ Dapat bonus besar, PCB bulan itu melambung. Normal ke?

Jawapan: YA, ini normal! PCB dikira based on pendapatan bulan tersebut × 12. Jadi kalau bonus besar, system anggap anda dapat jumlah itu setiap bulan. Jangan risau - masa file nanti akan balance balik dan dapat refund.

❓ Tukar kerja pertengahan tahun. Macam mana filing?

Jawapan: Anda perlu collect Borang EA dari KEDUA-DUA majikan. Jumlahkan semua pendapatan dan PCB, kemudian file seperti biasa. LHDN akan calculate cukai sebenar berdasarkan total pendapatan tahunan.

❓ Apa beza pelepasan cukai dengan rebat cukai?

Jawapan:

• Pelepasan cukai: Mengurangkan pendapatan bercukai SEBELUM kira cukai. Contoh: Pelepasan RM 9,000 = pendapatan bercukai turun RM 9,000
• Rebat cukai: Mengurangkan jumlah cukai SELEPAS dikira. Contoh: Rebat RM 400 = cukai terus kurang RM 400

Rebat cukai lebih power sebab direct tolak cukai!

❓ Boleh claim pelepasan KWSP walaupun mandatory contribution?

Jawapan: Caruman KWSP wajib (11% pekerja) sudah automatically deducted dalam Borang EA. Anda boleh claim TAMBAHAN pelepasan sehingga RM 4,000 untuk caruman voluntary/tambahan yang anda buat sendiri.

❓ Pelepasan gaya hidup RM 2,500 - apa sahaja boleh claim?

Jawapan: Boleh claim untuk:

• 📱 Smartphone, tablet, komputer, laptop
• 🌐 Internet & bil telefon
• 📚 Buku, majalah, surat khabar
• 🏋️ Gym membership
• 🎬 Tiket cinema, konsert, muzium
• 🏊 Membership kelab sukan

PENTING: Mesti ada resit rasmi! → Panduan lengkap

❓ Kalau beli laptop untuk kerja, boleh claim?

Jawapan: Untuk pekerja bergaji - boleh claim dalam pelepasan gaya hidup (max RM 2,500). Untuk self-employed/freelancer - boleh claim sebagai perbelanjaan perniagaan (unlimited) kalau purely untuk kerja.

❓ Claim insurans untuk anak boleh?

Jawapan: Boleh! Insurans untuk diri sendiri, pasangan, atau anak boleh claim sehingga RM 3,000. Termasuk insurance hayat, medical, education insurance. Mesti atas nama pembayar cukai yang buat payment.

❓ Lupa password e-Filing. Macam mana reset?

Jawapan:

1. Pergi https://ez.hasil.gov.my
2. Klik "Forgot Password"
3. Masukkan nombor cukai pendapatan & MyKad
4. Jawab security questions
5. New password akan email kepada anda

Kalau tak berjaya, call Hasil Care Line: 03-4040 0800

❓ Dah submit, tapi ternampak error. Boleh edit balik?

Jawapan: BOLEH! Anda boleh amend/edit filing anda sebelum LHDN process (biasanya 2-3 minggu selepas submit). Login balik, pilih "Pinda Borang" (Amend Form), buat correction, dan submit semula. Selepas LHDN process, kena buat rayuan rasmi.

❓ Tak ada Borang EA sebab baru start kerja. Boleh file jugak?

Jawapan: Jika baru kerja dan tiada Borang EA (belum ada PCB), anda boleh file guna payslip/bank statement sebagai proof. Masukkan pendapatan secara manual dalam e-Filing. Simpan payslip untuk rekod.

❓ Berapa lama refund masuk?

Jawapan: Biasanya 30-90 hari selepas submit e-Filing. First-time filer mungkin lebih lama (sehingga 6 bulan) sebab LHDN verify details. Anda boleh check status refund di MyTax portal.

❓ Refund masuk ke mana? Bank account atau cheque?

Jawapan: Refund akan masuk terus ke bank account yang anda daftarkan dalam MyTax portal. Pastikan bank details betul! Jika tak register bank account, LHDN hantar cheque (lebih lambat).

❓ Kena bayar cukai tambahan. Macam mana nak bayar?

Jawapan: Cara bayar cukai:

• 💳 Online banking (FPX) - paling mudah
• 💳 Credit card (ada caj 0.75%)
• 🏦 Bank counter/ATM (guna slip CP500)
• 📱 Touch n Go eWallet / GrabPay

Bayar sebelum atau semasa e-Filing untuk elak penalti.

❓ Tak mampu bayar cukai sekaligus. Ada installment plan?

Jawapan: Ada! Anda boleh mohon skim ansuran (CP38):

1. File e-Filing dulu
2. Submit rayuan untuk ansuran di MyTax
3. Nyatakan tempoh installment yang mampu (max 12 bulan)
4. LHDN akan approve/reject dalam 2-3 minggu

Ada interest 10% per annum pada outstanding balance.

❓ Dapat income dari overseas. Kena declare?

Jawapan: Bergantung pada sumber pendapatan:

• Kerja remote untuk company overseas: Kena declare jika anda Malaysia tax resident (tinggal di Malaysia > 182 hari)
• Investment overseas (dividend, interest): Kena declare jika remit masuk Malaysia
• Rental property overseas: Bergantung pada tax treaty antara negara

Best consult tax advisor untuk overseas income.

❓ Side income dari Shopee/Grab kena declare?

Jawapan: YA! SEMUA pendapatan perlu declare, termasuk:

• 🚗 Driver Grab, Foodpanda
• 🛍️ Jual barang di Shopee, Lazada, Facebook
• 📹 YouTube AdSense, TikTok gifts
• 💼 Freelance projects
• 🏠 Rental income

→ Panduan lengkap untuk self-employed

❓ Dah berkahwin. File berasingan atau bersama?

Jawapan: Malaysia guna sistem separate assessment - suami & isteri file berasingan dengan nombor cukai sendiri. Tapi suami boleh claim pelepasan pasangan (RM 4,000) jika isteri tiada pendapatan atau pendapatan rendah.

❓ Dapat warisan/gift dari family member. Kena cukai?

Jawapan: TIDAK! Malaysia tiada cukai warisan (inheritance tax) atau cukai hadiah (gift tax) untuk individu. Anda boleh terima wang/property dari family tanpa kena cukai. Tetapi pendapatan yang dihasilkan dari warisan (contoh: rental dari property yang diwarisi) kena declare.

❓ Terlupa declare pendapatan tahun lepas. Boleh declare tahun ni?

Jawapan: Boleh dan PATUT buat segera! Anda boleh file/amend untuk tahun-tahun lepas (sehingga 6 tahun). Lebih baik declare sendiri dari LHDN discover nanti - penalty akan lebih rendah jika voluntary disclosure.

❓ Dapat surat audit dari LHDN. Apa perlu buat?

Jawapan: Jangan panik! Ikut langkah ni:

1. Baca surat dengan teliti - faham apa yang LHDN nak
2. Sediakan semua dokumen yang diminta (resit, bank statements, invoices)
3. Hadiri meeting/appointment yang ditetapkan
4. Bawa semua supporting documents
5. Be honest dan cooperative
6. Kalau kompleks, hire tax agent/lawyer

Respond before deadline! Ignore audit notice boleh kena penalti lebih teruk.

❓ Apa penalty kalau tak bayar cukai?

Jawapan: Penalties:

• Lambat file: RM 200 - RM 20,000
• Lambat bayar: 10% interest per annum
• Under-declare income: Penalty sehingga 300% + possible jail time
• Furnish false info: RM 1,000 - RM 10,000 + jail 3-5 tahun

SERIOUS! Always declare dengan jujur.